Как выбрать провинцию с наилучшими условиями для доходов и расходов

Налоги — важный вопрос для тех, кто зарабатывает в Канаде. Налоги, в Канаде, играют ключевую роль в обществе, а также в благосостоянии ее граждан.

Тем не менее, из-за возможных дополнительных расходов и вычетов из дохода физических лиц, вопрос о низких ставках налогов часто становится актуальным.

Провинция или территория с самыми низкими ставками подоходного налога в Канаде — Нунавут. Тем не менее, вопрос более сложный, чем может показаться на первый взгляд.

Виды налогов в Канаде:
В Канаде существует несколько различных налогов, два из которых наиболее распространены:

Подоходный налог (разделяемый на подоходные налоги провинций и федерации);
Налог на потребление (который может разделяться на общий и провинциальные налоги на продажи).
Тем не менее стоит отметить, что существует несколько других видов налогов, которые могут быть актуальными для вашей ситуации. Чтобы узнать больше о различных видах налогов в Канаде, посетите специальную страницу правительства здесь.

Подоходные налоги:
Подоходные налоги в Канаде двойные. Существует федеральная ставка подоходного налога, которая применяется ко всем жителям Канады во всех провинциях и территориях, и провинциальная ставка подоходного налога, которая варьируется от провинции к провинции. Лица в Канаде должны уплатить комбинацию обеих этих подоходных налогов.

Ставки налога в Канаде организованы по ступеням. Текущие федеральные и провинциальные ставки налога можно найти здесь. Чтобы узнать больше о подаче налогового возврата федерального подоходного налога, посетите нашу специальную веб-страницу здесь.

Одним из распространенных заблуждений о подоходном налоге в Канаде является то, что по мере увеличения дохода (и перехода через налоговые ступени) увеличивается и фиксированная ставка налогообложения. Однако это не так; вместо этого доход облагается налогом в ступенчатой системе в пределах этих ступеней. Например:
Ставки налога на 2023 год указывают 15% налога на доход в размере 53 359 канадских долларов или менее и 20,5% налога на доход между 53 359 и 106 717 канадскими долларами.

Если ваш годовой доход в Канаде составляет 90 000 канадских долларов, вместо того чтобы просто перейти к соответствующей федеральной ставке налога для вашей ступени (20,5%), вы вместо этого заплатите соответствующий налог на сумму, соответствующую более низкой ступени (15% на первые 53 359 канадских долларов), прежде чем уплатить соответствующую ставку налога (20,5%) на суммы сверх лимита ступени. Это означает, что вместо уплаты 18 950 канадских долларов подоходного налога (фиксированная ставка 20,5%) вы вместо этого заплатите 15 515 канадских долларов ежегодного подоходного налога.

Таким образом, чтобы определить, какая провинция действительно имеет самую низкую ставку налога, нам нужно использовать примерный оклад, чтобы лучше оценить, какие могут быть соответствующие налоги. Согласно Статистике Канады, средний национальный заработок канадского работника (в возрасте 16 лет и старше) в 2021 году (последнее доступное канадское исследование доходов) составил 51 600 канадских долларов, что мы можем использовать как доход до уплаты налогов.

Федеральная ставка налога в 2023 году для этого оклада составляет 15%. Ниже приведен список того, сколько налогов заплатит человек с этим окладом в каждой провинции:

Британская Колумбия: 7 515 канадских долларов;
Альберта: 8 399 канадских долларов;
Саскачеван: 8 296 канадских долларов;
Манитоба: 9 564 канадских долларов;
Онтарио: 7 449 канадских долларов;
Квебек: 9 331 канадских долларов;
Нью-Брансуик: 9 173 канадских долларов;
Новая Шотландия: 7 515 канадских долларов;
Принц-Эдвард-Айленд: 9 909 канадских долларов;
Ньюфаундленд и Лабрадор: 9 487 канадских долларов;
Северо-Западные территории: 7 502 канадских доллара;
Нунавут: 6 727 канадских долларов;
И Юкон: 7 704 канадских доллара.

Мы видим, что наименьший налог уплачивается в Нунавуте; однако это может изменяться и сильно зависеть от вашего дохода и расходов. Чтобы получить лучшее представление о том, сколько налогов вы можете заплатить в каждой провинции, вы можете посетить страницу правительства по налоговым ставкам провинций на 2023 год здесь.

Налог на потребление:
Налоги на потребление разбиваются аналогично подоходным налогам. В то время как федеральное правительство вводит национальный налог на потребление, известный как Общий налог на продажи (GST), каждая провинция также имеет свой собственный Провинциальный налог на продажи (PST). Канадские резиденты обязаны уплачивать оба вида налогов на товары и/или услуги, приобретенные в Канаде. Следует отметить, что некоторые товары и услуги освобождены от этих налогов.

Некоторые провинции объединяют GST со своим местным PST, создавая так называемый Гармонизированный налог на продажи (HST). В то время как HST функционирует точно так же, как если бы GST и PST взимались отдельно, это более удобно для ведения бухгалтерии в виде единой ставки налога.

Национальный GST в Канаде (на 2023 год) составляет 5%.
Среди провинций, которые взимают оба вида налогов на потребление, следующие — ставки PST на 2023 год:
Британская Колумбия: 7%;
Манитоба: 7%;
Квебек: 9,975%;
Саскачеван: 6%.

Среди провинций, которые объединяют налоги на потребление, ставки HST на 2023 год следующие:
Онтарио: 13%;
Нью-Брансуик: 15%;
Ньюфаундленд и Лабрадор: 15%;
Новая Шотландия: 15%;
Принц-Эдвард-Айленд: 15%.

Кроме того, следующие провинции и территории не взимают PST, а облагают GST только на товары и услуги:
Альберта;
Северо-Западные территории;
Нунавут;
И Юкон.