Почему подача налоговой декларации в Канаде выгодна ньюкамерам?

В этой статье вы узнаете:

• Кто обязан подавать налоговую декларацию в Канаде;
• Какие выгоды приносит подача налогов;
• Как уменьшить налоговые выплаты или получить возврат;
• Как подать налоговую декларацию;
• Крайние сроки подачи;
• Как избежать распространённых ошибок.

Кто должен подавать налоги?

В большинстве случаев подача налоговой декларации является либо обязательной, либо выгодной даже для тех, кто не имеет дохода. Если вы являетесь постоянным жителем, временным работником, международным студентом или даже посетителем, но соответствуете критериям резидентства для налоговых целей, у вас есть налоговые обязательства.

Как определяется налоговое резидентство?

Канадское налоговое агентство (CRA) учитывает следующие факторы при определении вашего резидентского статуса:

• Наличие жилья в Канаде;
• Наличие супруга/партнёра в Канаде;
• Наличие детей или других иждивенцев в Канаде;
• Личные активы и имущество в Канаде;
• Социальные связи с Канадой;
• Экономические связи с Канадой;
• Наличие медицинской страховки в Канаде.

Если у вас есть сильные социальные и экономические связи с другой страной, но в Канаде действует налоговый договор с этим государством, вы можете быть признаны налоговым резидентом другой страны.

Преимущества подачи налоговой декларации

Даже если у вас нет дохода, подача налогов может принести вам финансовую выгоду за счёт возвратных налоговых кредитов. Например, одинокий человек может получить до 519 CAD по программе GST/HST, а семьи – ещё больше.

Также существуют другие налоговые льготы и пособия:

• GST/HST кредит – доступен для лиц старше 19 лет, размер выплат: 519 CAD для одиноких, 680 CAD для семейных пар, 179 CAD за каждого ребёнка;
• Canada Child Benefit (CCB) – выплачивается родителям детей до 18 лет, сумма пособия: 7 787 CAD за ребёнка до 6 лет, 6 570 CAD за ребёнка 6-17 лет;
• Canada Carbon Rebate (CCR) – налоговый возврат для жителей большинства провинций, размер выплат зависит от провинции и составляет от 380 CAD до 900 CAD;
• Canada Workers Benefit (CWB) – для низкодоходных работников от 19 лет, максимальная сумма: 1 590 CAD для одиноких, 2 739 CAD для семей;
• Tuition tax credit – возврат части стоимости обучения для студентов (15% от уплаченной суммы);
• Moving expenses – возмещение затрат на переезд для работы, если новое место работы находится минимум на 40 км ближе к месту жительства.

Если ваш налоговый баланс отрицательный, государство выплатит вам разницу. Возвратные кредиты позволяют получить деньги даже тем, кто не уплачивал налоги.

Как подать налоговую декларацию?

Вы можете подать налоговую декларацию самостоятельно или обратиться к налоговому специалисту. Канадское налоговое законодательство сложно, поэтому профессиональная помощь может:

• Сэкономить время;
• Минимизировать ошибки;
• Максимизировать ваш возврат.

Для подачи декларации вам понадобится номер социального страхования (SIN) и налоговые формы (T4, T4A, T5), которые обычно выдаются работодателями или финансовыми учреждениями в феврале.

Сроки подачи

В 2025 году канадцы подадут декларацию за 2024 налоговый год:

• 30 апреля 2025 года – крайний срок для большинства физических лиц;
• 16 июня 2025 года – крайний срок для самозанятых, но при этом налоги должны быть уплачены до 30 апреля.

Несвоевременная подача может привести к штрафам: 5% от суммы задолженности + 1% за каждый дополнительный месяц.

Распространённые ошибки

1. Не подавать налоговую декларацию, если у вас есть обязательства – это может повлиять на получение гражданства и лишить вас налоговых кредитов.
2. Ошибки в определении налогового статуса – важно знать, считаетесь ли вы налоговым резидентом Канады.
3. Просрочка подачи – может привести к штрафам.
4. Пропуск налоговых льгот и кредитов – можно потерять сотни или тысячи долларов.
5. Не обращаться за профессиональной помощью – канадская налоговая система сложна, и ошибки могут стоить дорого.

Если у вас есть вопросы по подаче налоговой декларации, рекомендуется проконсультироваться с налоговым экспертом.